美证交会指控两名中国公司高管欺诈

2012年2月24日星期五

美证交会指控两名中国公司高管欺诈

【大纪元2月24日讯】(美国之音记者: 莉雅华盛顿报导) 美国证券交易委员会星期三指控在美国上市的一家中国媒业公司的两位高管从事证券欺诈，使该公司的股东蒙受上亿美元的损失。目前在美国借壳上市的中国公司正在受到美国监管机构更加严格的审查。

美国证券交易委员会星期三在向美国一家法院提起的诉讼中指称，在美国上市的中国普大媒业公司的董事长赵明在2009年9月伙同前首席执行官朱立平将该公司所拥有的山西普大煤业集团的90%的股份偷偷转到自己名下，然后在2010年7月将其中49%的股权出售给由中国最大的国有金融公司中信集团控制的中信信托。赵明同时将山西煤业集团剩下的51%的资产做抵押，从中信信托换取35亿元人民币的贷款。作为交换，中信信托给赵提供12.12亿信托优先股。

*证交会：资产转让让上市公司成为空壳*

证交会表示，这笔交易既没有得到公司董事会或是股东的同意，也没有在提交给证交会的定期报告中披露。公司还通过两次公开募款继续筹集资金，名义上是为了使山西媒业集团能够收购煤矿。在证交会开始调查之后，这两个人还合谋伪造了一封来自中信信托的信函，宣称普大煤业公司的投资人没有因为这个资产转让而受到损害。证交会说，事实上，赵的行为使得普大煤业在股东完全不知情的情况下成为一个没有商业运营的空壳公司。

根据证交会向纽约南区美国联邦地区法院提起的投诉，普大煤业在2005年7月通过反向并购的方式进入美国资本市场，公司股票在2009年8月在面向中小企业的美国上市平台美国证券交易所挂牌上市和进行交易，直到2011年8月被证交会停止交易。当时它的市值为5亿美元。

证交会希望法院裁定赵和朱交出非法所得和利息损失并处以罚金，禁止他们担任任何公开交易公司的主管。

目前这个案子还在调查之中。记者无法联系到这两名被告。普大煤业公司的发言人拒绝发表评论。公司的审计机构香港马诗云会计师事务所去年7月辞去了审计的职责。

美国证交会负责调查这个案子的纽约区办公室主任卡讷洛斯在接受美国之音问询时表示，他们不清楚这两名被告是否有代表律师。在被问及是否同这两个人有直接联系时，卡讷洛斯只能说，据信这两个人目前在中国。

*证交会加强对借壳上市公司的审查*

这是在美上市的中国公司爆发的最新丑闻，也是证交会对通过反向并购方式在美国上市的海外公司加强监管的结果。

反向并购就是人们常说的借壳上市。与首次公开上市(IPO)相比，这种方式使得一家私营公司可以以较少的成本和较短时间上市并筹集资金。

*美国出现做空中国概念股的风潮*

在中国经济高速发展的背景下，中国概念股一度在美国非常抢手。不过，在美国爆发金融危机期间，美国资本市场出现了做空中国概念股的风潮。证交会对普大煤业的调查就是在一个知名的做空商指责这家公司从事欺诈性交易之后而展开的。新华社曾经发表文章认为，普大煤业公司就是在这种风潮席卷之下而倒下的又一家中国公司。

纽约城市大学政治学教授夏明在2010年夏天同美国财经周刊巴伦共同对在纳斯达克上市的300多家中国公司的4家进行过调查，结果发现这四家公司都有文件和财务造假和夸大资产等问题，而且这些公司的承销商往往是有犯罪劣迹的人。他说，有的公司和承销商在美国上市的目的就是在公司股票上涨后套现，往往并没有长期经营这家公司的打算，因此在承销商和大的股东走了之后，公司的业绩就会很差，股票也就不涨了，而是一直下跌，有的会跌回到原始股的价格。他们调查的中国上市公司中一半的股票根本不涨。